新疆生产建设兵团第十二师三坪农场

第一部分  部门单位概况

一、主要职能

1、会计核算中心人员应熟悉并遵守国家有关法律、法规、规章和国家统一的行政事业单位会计制度，廉洁自律、秉公办事、遵守职业道德。

2、根据《会计法》、《预算法》和有关财政法规制度，认真做好机关、武装部、及五大中心等事业单位的核算工作。

3、审核各单位原始凭据的合法性及金额的准确性。

4、根据审核无误的记账凭证登记账簿，对已经记账的凭证及时打印装订。

5、编报管理单位的会计各类报表，做好各单位的财务决算工作，及时解决会计核算工作中出现的问题，对于重大问题及时向领导汇报。

6、协助财政所做好国有资产管理工作，强化资产国家所有的观念，纠正淡漠管理，有效防止资产流失，实现保值增值。

7、协助财政所及各核算单位编制好年度预算及每月支出计划，有效使用财政资金，做好财务分析，增强服务意识，处理好服务与监督的关系。

8、会计档案严格按照《会计档案管理办法》的有关规定，做好会计档案的保管及查阅等工作。

9、协助财政所预算管理部门受理、审核预算单位国库支付财政资金计划任务及国库财政资金授权支付业务。

第二部分  部门决算情况说明  

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明    2019年度收入610.55万元,与上年相比，增加582.56万元，增长2081%；支出319.95万元,与上年相比，增加291.96万元，增长1043%。该中心于2018年年底成立，2019年全面实行预算管理，财政拨款收入范畴不一致，造成2018年与2019年收入支出增长比率较大。   

（二）部门收入总体情况说明   本年收入合计610.55万元，其中：财政拨款收入610.55万元，占100%。与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数610.55万元，决算数610.55万元，无预决算差异。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计319.95万元，其中：基本支出103.06万元，占32.21%，项目支出216.89万元，占67.79%。与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数319.95万元，决算数319.95万元，无预决算差异。  

  二、部门财政拨款收支情况  

（一）财政拨款收支总体情况说明    2019年度财政拨款收入610.55万元，与上年相比，增加582.56万元，增长2081%。财政拨款支出319.95万元，与上年相比，增长291.96万元，增长1043%。其中：基本支出103.06万元，项目支出216.89万元。与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数610.55万元，决算数610.55万元，预决算差异率0%。财政拨款支出年初预算数319.95万元，决算数319.95万元，预决算差异率0%。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2019年度一般公共预算收入610.55万元，与上年相比，增加582.56万元，增长2081%。一般公共预算支出319.95万元，与上年相比，增长291.96万元，增长1043%。其中：基本支出103.06万元，项目支出216.89万元。与年初预算数相比情况：一般公共预算收入年初预算数610.55万元，决算数610.55万元，预决算差异率0%。一般公共预算支出年初预算数319.95万元，决算数319.95万元，预决算差异率0%。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

无。  

  三、部门结转结余情况   

 2019年底结转结余资金290.6万元，其中基本支出结余55.18万元，项目支出结余235.43万元，均为一般公共预算财政拨款。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2019年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元。其中，因公出国（境）0万元，公务接待费0万元，公车购置及运行维护费0万元。  

  五、政府采购情况    

2019年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。 

第三部分   专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第四部分  部门决算公开的7张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

附件：

1 收入支出决算总表

2 收入决算表

3 支出决算表

4 财政拨款收入支出决算总表

5 一般公共预算财政拨款支出决算表

6 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表