2018年度十二师一0四中心小学决算公开说明

目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、政府采购情况

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的7张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

       1、建立健全教师岗位责任制和各项规章制度，做好教师的考核、奖惩和培训工作，提高教师的思想、业务素质。

    2、严格财经制度，严格收费管理，杜绝一切乱收费和不合理收费的现象；严格财务开支审批手续，指导财务人员及核算小组做好财务预算、结算和核算工作，廉洁奉公，开源节支，努力增加教育投入。管理好校舍和教学设施设备，确保校产完好无损。

    3、坚持民主集中制的原则，对学校的重大事情要及时向上级主管部门申请、汇报，并经领导班子集中讨论通过后才予以实施；积极推行校务公开制度，对重大的校务，要向全体教职员工公开，充分发挥教职工办学的主动性和积极性，办好学校，提高办学效益。

二、机构设置情况

    内设有5个科室，分别是：校长办公室、政教处 、

教务处、总务处、教研室。

单位编制人数141人。2018年实有教职工152名，其中：在职教职工125名，（专业技术人员123人，工人2人），退休职工113名（专业技术人员），临时工7人。

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入2309.54万元,与上年相比，减少7.34万元，下降0.32%；支出2167.49万元,与上年相比，增长19.36万元，增长0.91%；结余310.79万元，与上年相比，增长142.04万元，增长84.17%。

（二）部门收入总体情况说明

    本年收入合计2309.54万元，其中：财政拨款收入2308.84万元，占99.97%。

    与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数2309.54万元，决算数2309.54万元，无预决算差异.

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计2167.49万元，其中：基本支出1595.53万元，占73.61%，项目支出571.97万元。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数2167.49万元，决算数2167.49万元，预决算差异率0%。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

    2018年度财政拨款收入2309.54万元，与上年相比，减少7.34万元，下降0.32%。财政拨款支出2167.49万元，与上年相比，增长19.36万元，增长0.91%。其中：基本支出1595.53万元，项目支出517.97万元。财政拨款结转结余310.79万元，与上年相比，增长142.04万元，增长84.17%。

    与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数2309.54万元，决算数2309.54万元，预决算差异率0%。财政拨款支出年初预算数2167.49万元，决算数2167.49万元，预决算差异率0%。

三、部门结转结余情况

    年末结转结余310.79万元，与上年相比，增长142.04万元，增长84.17%。

其中财政拨款结转结余310.79万元，与上年相比，增长142.04万元，增长84.17%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

    2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算0.85万元。其中，因公出国（境）0万元，公务接待费0.85万元，公车购置及运行维护费0万元。

五、政府采购情况

    2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定事业发展目标所发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 部门决算公开的7张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》